洋縣人民政府關(guān)于洋縣2020年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告

縣十七屆人大常委會第二十六次會議文件（5）

洋縣人民政府

關(guān)于洋縣2020年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告

2020年8月27日在洋縣第十七屆人大常委會第二十六次會議上

洋縣財政局局長  龔新英

縣人大常委會主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托,向會議報告洋縣2020年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況,請予審議。

一、上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）公共預(yù)算執(zhí)行情況

上半年,全縣財政總收入完成55,447萬元,占年初預(yù)算76,000萬元的73%,較上年同期增加5,676萬元,增長11.4%，其中：地方財政收入完成21,501萬元,占年初預(yù)算28,300萬元的76%,較上年同期增加3,325萬元，增長18.3%。

地方財政收入中稅收收入完成14,901萬元,占年初預(yù)算22,840萬元的65.2%,較上年同期增加549萬元,增長3.8%；非稅收入完成6,600萬元,占年初預(yù)算5,460萬元的120.8%,較上年同期增加2,776萬元,增長72.6%。

截止六月底，全縣財政一般預(yù)算支出完成198,094萬元，占年初預(yù)算268,297萬元的73.8%,同比增長4.6%。

一般預(yù)算主要支出項(xiàng)目完成情況為：一般公共服務(wù)支出14,223萬元,占年初預(yù)算29,107萬元的48.9%,同比下降40.5%；公共安全支出3,322萬元，占年初預(yù)算7,951萬元的41.8%,同比下降18.7%；教育支出29,283萬元,占年初預(yù)算54,097萬元的54.1%，同比下降25.2%；科學(xué)技術(shù)支出224萬元,占年初預(yù)算393萬元的57%,同比增長65.9%；文化旅游體育與傳媒支出1,213萬元,占年初預(yù)算2,637萬元的46%,同比下降39.7%；社會保障和就業(yè)支出34,454萬元,占年初預(yù)算50,247萬元的68.6%,同比增長32.9%；衛(wèi)生健康支出27,297萬元,占年初預(yù)算36,688萬元的74.4%,同比增長14.6%；節(jié)能環(huán)保支出1,642萬元,占年初預(yù)算6,102萬元的26.9%，同比下降8.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出29,139萬元,占年初預(yù)算25,949萬元的112.3%,同比下降8.9%；農(nóng)林水支出44,164萬元,占年初預(yù)算43,315萬元的102%，同比增長38.7%。

縣財政按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生的總體要求，優(yōu)先保證了全縣廣大干部職工工資、津補(bǔ)貼、績效工資、離退休費(fèi)的按時發(fā)放,重點(diǎn)保障了教育、社會保障、衛(wèi)生健康、扶貧等重點(diǎn)民生支出,保證了脫貧攻堅(jiān)、工業(yè)轉(zhuǎn)型、有機(jī)農(nóng)業(yè)、旅游發(fā)展等重點(diǎn)工作任務(wù)投入及政府債務(wù)化解的資金需求。

（二）基金預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，政府性基金預(yù)算收入完成16,491萬元，占年初預(yù)算13,160萬元的125.3%。政府性基金預(yù)算支出11,328萬元，占年初預(yù)算13,160萬元的86.1%，較上年增加5,408萬元，增長109.5%。

對于預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的收支變化和調(diào)整,我們將依法向人大常委會專題匯報。

二、上半年財政預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)

上半年，財政部門全面貫徹習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，緊緊圍繞縣委決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣十七屆人大四次會議決定，精準(zhǔn)把握調(diào)控方向，妥善應(yīng)對風(fēng)險挑戰(zhàn)，全力支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。

（一）全力消化疫情影響。一是持續(xù)落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策。重點(diǎn)支持中小微企業(yè)和受疫情影響沖擊較大的產(chǎn)業(yè)紓困和發(fā)展，進(jìn)一步執(zhí)行下調(diào)增值稅稅率和企業(yè)養(yǎng)老保險費(fèi)率等制度，重點(diǎn)減輕中小微企業(yè)、個體工商戶稅費(fèi)負(fù)擔(dān),全縣累計(jì)新增減稅降費(fèi)1,230萬元，切實(shí)減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。二是不斷優(yōu)化營商環(huán)境。印發(fā)了2020年最新行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、涉企行政事業(yè)性收費(fèi)目錄清單，并在政府網(wǎng)站進(jìn)行公開；會同經(jīng)貿(mào)等部門深入堯柏水泥、盛華冶化等重點(diǎn)企業(yè)了解生產(chǎn)經(jīng)營情況，發(fā)放涉企收費(fèi)調(diào)查問卷，全力支持縣域企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。三是繼續(xù)發(fā)揮財政政策引導(dǎo)。積極運(yùn)用財稅政策支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，安排2019年新入統(tǒng)規(guī)上、限上等五上企業(yè)及統(tǒng)計(jì)員獎勵資金347.77萬元，提振了企業(yè)信心，助推企業(yè)做大做強(qiáng)。四是嚴(yán)格落實(shí)金融政策。全力支持全縣小微企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和個人創(chuàng)業(yè)就業(yè)，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1,720萬元，促進(jìn)就業(yè)232人，貸款貼息100萬元。

（二）全力推進(jìn)三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格落實(shí)屬地責(zé)任，始終樹立風(fēng)險意識、底線思維，嚴(yán)格執(zhí)行隱性債務(wù)化解方案，按期償還地方政府債券，有效防控金融風(fēng)險，綜合債務(wù)率持續(xù)下降。積極爭取專項(xiàng)債券額度3.3億元，順利推進(jìn)有機(jī)產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展、縣中醫(yī)醫(yī)院門診綜合樓暨整體搬遷項(xiàng)目；利用疫情國債資金10,473萬元安排重大疫情防控、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目9個。二是全力鞏固脫貧成果。全縣整合財政涉農(nóng)資金35,706.4萬元，主要用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施、社會公共服務(wù)體系建設(shè)，完成支出26,026.61萬元，占已整合資金的70%，確保高質(zhì)量打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。三是聚焦生態(tài)環(huán)境治理。堅(jiān)定不移走生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展道路，推動生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)。安排秦巴區(qū)域生態(tài)保護(hù)資金394萬元，及時下達(dá)縣域生態(tài)環(huán)境質(zhì)量考核監(jiān)測、生態(tài)修復(fù)、沿江及城區(qū)污水處理等污染防治項(xiàng)目資金，推動“藍(lán)天、碧水、凈土、青山”保衛(wèi)戰(zhàn)取得階段性成果。

（三）持續(xù)改善基本民生。一是全力保障“三保”支出。足額發(fā)放全縣干部職工工資和津補(bǔ)貼，兜底配套離退休人員養(yǎng)老金，保障了機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保了基本民生投入。二是持續(xù)加大社保投入。上半年撥付低保金4,053萬元，臨時救助資金386萬元，優(yōu)撫資金1,578萬元，城鄉(xiāng)養(yǎng)老金3,815萬元，高齡老人補(bǔ)貼資金1,395萬元。三是全力支持衛(wèi)生健康事業(yè)。新冠肺炎疫情發(fā)生后，縣財政通過統(tǒng)籌既有部門預(yù)算、專項(xiàng)資金和盤活存量資金，全力保障疫情防控資金需求，安排疫情防控經(jīng)費(fèi)1,761萬元；上半年撥付城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金256萬元，基本公共衛(wèi)生資金2,285萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療資金8,526萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)工作邁上新臺階。四是注重教育均衡發(fā)展。加強(qiáng)城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障，足額撥付學(xué)前和中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)1,750萬元，高中免學(xué)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)974萬元，營養(yǎng)改善計(jì)劃資金818萬元，中小學(xué)建設(shè)資金1,923萬元，撥付教育系統(tǒng)鼓勵激勵機(jī)制資金500萬元，籌措2,798萬元兌現(xiàn)了教育系統(tǒng)考核獎勵。五是認(rèn)真抓好就業(yè)穩(wěn)崗工作。大力支持在鄉(xiāng)人員返崗，落實(shí)交通補(bǔ)助資金180萬元；協(xié)力開發(fā)公益崗位，安排村級保潔保綠、護(hù)林員及農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)公益崗經(jīng)費(fèi)900萬元；支持實(shí)施穩(wěn)就業(yè)精準(zhǔn)幫扶行動，做好高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)民工等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策落實(shí)。

（四）不斷提升理財水平。一是強(qiáng)化預(yù)算約束力。嚴(yán)格遵循“先有預(yù)算、后有支出”的原則，嚴(yán)禁超預(yù)算或無預(yù)算安排支出。全面落實(shí)“陜西財政云”推廣工作。對財政工作人員和預(yù)算單位財務(wù)人員開展預(yù)算編制培訓(xùn)會3場次，財政云一體化系統(tǒng)順利在我縣上線運(yùn)行。二是深入推進(jìn)預(yù)算公開。除涉密單位外，全縣74個一級預(yù)算單位在政府網(wǎng)站統(tǒng)一公開了部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息，財政部門對預(yù)算公開內(nèi)容逐單位進(jìn)行了檢查，并逐一反饋進(jìn)行整改，確保公開信息透明、有效。三是加強(qiáng)扶貧資金監(jiān)管。制定涉農(nóng)扶貧資金檢查工作方案，抽調(diào)專人每季度定期對財政扶貧資金的分配、下達(dá)、支付及項(xiàng)目資金績效目標(biāo)等情況進(jìn)行檢查督導(dǎo)，及時向涉及鎮(zhèn)辦、部門書面反饋檢查問題，限期整改。四是深入推進(jìn)財政體制改革。按照省市對基層財政所管理體制調(diào)整和完善要求，4月底18個財政所完成掛牌并納入國庫集中支付管理，理順了管理體制，強(qiáng)化了職能職責(zé)，實(shí)現(xiàn)了管理規(guī)范、高效運(yùn)轉(zhuǎn)、監(jiān)督有力的要求。五是有序開展資產(chǎn)盤活。向縣人大報告2019年國有資產(chǎn)管理情況，落實(shí)了縣政府向同級人大報告國有資產(chǎn)管理情況制度；多渠道拓寬財政資金來源，從5月份起對全縣閑置國有資產(chǎn)進(jìn)行了摸底造冊，為下一步縣委、縣政府盤活存量資產(chǎn)決策提供了詳實(shí)依據(jù)。

三、存在的主要問題

上半年，我縣地方財政收入實(shí)現(xiàn)了持續(xù)增長，為全市財政收入增速由負(fù)轉(zhuǎn)正做出了積極貢獻(xiàn)，但在預(yù)算執(zhí)行中依然存在著一些困難和問題。

一是年度支出缺口較大。今年年初部門預(yù)算剛性支出缺口較大，特別是涉及全縣退休人員養(yǎng)老金兜底、人員增資、職業(yè)年金省級統(tǒng)籌劃轉(zhuǎn)等人員支出無財力列入預(yù)算盤子。近期中央財政加大了直達(dá)基層的特殊轉(zhuǎn)移支付力度，人員支出矛盾有所緩解，但是全縣教師待遇提高、鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼提標(biāo)又增加4,100萬元支出，財政保障壓力劇增。二是“三保壓力”持續(xù)加大。近兩年上級轉(zhuǎn)移支付增速逐年放緩甚至有下降趨勢，全縣社會保障、衛(wèi)生健康、涉農(nóng)扶貧等基本民生領(lǐng)域支出強(qiáng)度不斷加大，“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡碾y度越來越大。一旦“三?！辈环€(wěn)，中央提出的“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)就無法落實(shí)。

四、下半年財政工作主要措施

（一）全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是頂格落實(shí)減稅降費(fèi)政策。確保一系列聚焦疫情防控關(guān)鍵領(lǐng)域和重點(diǎn)行業(yè)的四個方面12項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行到位，實(shí)實(shí)在在減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，提振企業(yè)發(fā)展信心。二是積極落實(shí)普惠金融政策。落實(shí)中省市縣已經(jīng)出臺的財政貼息、融資擔(dān)保等援企政策，積極主動為企業(yè)服務(wù)，打通政策落實(shí)“最后一公里”，幫助企業(yè)解決實(shí)際問題，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。三是加大財政扶持力度。認(rèn)真落實(shí)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展各項(xiàng)政策措施，支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)展，提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力。發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，引導(dǎo)更多的社會資本為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展加速加力。

（二）全力保障重點(diǎn)支出需求。一是兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持政府帶頭“過緊日子”，各部門單位要做好“過緊日子”甚至“苦日子”的準(zhǔn)備，把兜住“三?！钡拙€做為一項(xiàng)政治任務(wù)，不折不扣完成省政府第三次廉政工作會議上省委劉書記要求全省各級黨政機(jī)關(guān)今年一般性支出要減少50%的目標(biāo)。二是筑牢民生防線。不斷深化醫(yī)療衛(wèi)生綜合改革，著力提升公共衛(wèi)生服務(wù)能力；積極推動城鄉(xiāng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，強(qiáng)做優(yōu)教育事業(yè)；以鄉(xiāng)村“廁所革命”為重點(diǎn)，支持開展農(nóng)村人居環(huán)境整治，穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。三是著力支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。強(qiáng)化風(fēng)險意識，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險的底線；及時撥付扶貧資金，強(qiáng)化資金監(jiān)管，加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)，確保脫貧攻堅(jiān)任務(wù)完成；保障生態(tài)建設(shè)資金需求，打好污染防治組合拳，讓良好的生態(tài)環(huán)境成為經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)發(fā)展的支撐點(diǎn)。

（三）全力提升依法理財水平。一是提升財政管理水平。著眼財政工作的新形勢和新要求，強(qiáng)化預(yù)算剛性，堅(jiān)持預(yù)算法定原則，先預(yù)算后支出、無預(yù)算不支出，除應(yīng)急救災(zāi)等支出外，年中不再追加支出。二是繼續(xù)盤活存量資產(chǎn)。堅(jiān)持資金與資產(chǎn)管理并重，分類有序盤活各類資產(chǎn)。對低效運(yùn)轉(zhuǎn)或者長期閑置的資產(chǎn)，通過整合置換、拍賣、調(diào)劑等方式處置，提高資產(chǎn)使用效益，解決縣財政資金困境。三是深化預(yù)算績效管理。推進(jìn)績效管理拓維擴(kuò)面，提高績效評價質(zhì)量；強(qiáng)化績效評價結(jié)果運(yùn)用，對績效好的政策和項(xiàng)目優(yōu)先保障，對交叉重復(fù)、碎片化的予以調(diào)整，對低效無效資金一律削減或取消，加快形成“獎優(yōu)罰劣、無效問責(zé)”的權(quán)責(zé)機(jī)制。四是強(qiáng)化單位財務(wù)管理。加強(qiáng)預(yù)算單位財政業(yè)務(wù)指導(dǎo)，開展財務(wù)專題培訓(xùn)，提高單位財政財務(wù)管理水平。五是持續(xù)深入加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)。堅(jiān)持依法行政、依法理財，自覺接受人大和社會各界的監(jiān)督，切實(shí)轉(zhuǎn)變黨員干部工作作風(fēng)，提高為民服務(wù)能力和水平。

主任、副主任、各位委員,今年的財政工作任務(wù)十分艱巨,我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大的監(jiān)督和支持下,全面履行職能，進(jìn)一步加強(qiáng)財政管理，強(qiáng)化財政監(jiān)督，提高服務(wù)意識，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會追趕超越，加快建設(shè)“六個洋縣”做出更大的貢獻(xiàn)！